Пришел большой налог на квартиру

Я тут живу, почему я должен за это платить? Dan 11.12.2012, 14:04

Я с интересом ознакомился со статьёй В«Надо драть по $1000 с хозяев квартир» – тем более, что ровно такие же мысли посещали в своё время и меня (только я никогда не считал, что так и надо сделать). Более того, меня всегда мучил вопрос о том, чем, вообще, обосновывается такой феномен, как налоги на недвижимость.

Главное

• Посольство США в Багдаде подверглось ракетному обстрелу
• Экс-президент ЮАР Зума согласился сесть в тюрьму
• CNN: Трамп якобы похвалил Гитлера за то, что он делал В«хорошие вещиВ»
• В Венгрии назвали самый коренной народ Украины
• Врач назвала болезни, которыми можно заразиться в подъезде В«панелькиВ»
• Эксперты оценили вероятность заболеть COVID-19 в третий раз
• Врач рассказал, чего нельзя делать заболевшим COVID-19 аллергикам
• Опрос В«Газеты.RuВ»: как вы переносите столичную жару

От редакции. Мы публикуем отклик на В«личный опытВ» нашего читателя В«Надо драть по $1000 с хозяев квартирВ». Обращаем ваше внимание, что тексты, опубликованные в рубрике В«Личный опытВ», написаны читателями В«Газеты.RuВ». Редакция не всегда разделяет их точку зрения.

Реклама

Сразу скажу, что я, вообще-то, совсем не против налогов per seВ – понятно, что государство необходимо (если вы не анархист), а его содержание стоит денег, которые кроме как из налогов в нормальной экономике взять неоткуда. Однако если речь идёт о подоходном налоге, налоге на прибыль или чём-то подобном, то приятная особенность этих налогов состоит в том, что я никогда не столкнусь с необходимостью заплатить больше, чем я заработалВ – потому что ставка налога никогда не превышает 100%.

Да, ставка может быть высока, я буду ворчать и буду недоволен тем, что мне меньше остаётся и не хватает на какую-то покупку, но я никогда не столкнусь с ситуацией, что должен заплатить деньги, которых у меня нет. В ситуации с налогом на недвижимость картина иная.

Жильё людьми используется как правило для проживания в нём, и таковое его использование само по себе не приносит прибыли (если вы, конечно, не превращаете свою квартиру в коммуналку, пустив к себе платных жильцовВ – В«коечников» – но это занятие для мазохистов)В – скорее наоборот, одни расходы.

Поэтому от самого факта владения жильём доходов, вообще говоря, нет, и может оказаться, что расходы по содержанию жилья (ремонт) и проживанию в нём (платежи ЖКХ) человеку под силу, а налог (ставка которого может быть любой)В – нет, причём в этом нет никакой его вины.

И это не надуманный сценарийВ – существует куча пенсионеров, проживающих в центре Москвы (или других крупных городов) в формально очень дорогих квартирах, полученных ими от государства бесплатно, т.ч. при исчислении налогов по предлагаемой схеме (или даже просто от рыночной цены) они не смогут их платить. В итоге

им предлагается продавать жильё и переезжать в менее дорогое

(а значит, и менее комфортное) где-нибудь на окраине, а то и в провинции. А с какой, собственно, стати? В чём таком они провинились, что должны срываться с родных мест под старость лет (а переездВ – непросто даже и для более молодых людей)?

Чтобы меня не обвинили в раздувании жалости к коммунистическим старушкам, замечу, что, во-первых, постареть всё равно придётся всем (или очень многим) из читающих эти строки, т.ч. проблема может коснуться и вас тоже, а во-вторых, по вам это может ударить и не дожидаясь вашего выхода на пенсию.

Не надо быть семи пядей во лбу и обладать охрененным жизненным опытом чтобы догадаться, что стабильный высокий доход (даже при наличии оного) гарантировать нельзя: человек может потерять работу, заболеть, развестись и т.д. И непонятно, почему из-за всего этого он должен тут же переезжать в другое жильё (что, кстати, всегда сопряжено с дополнительными тратами, а их-то у человека как раз и нехватка).

Наконец, главное, что меня смущает в налоге на недвижимостьВ – это то, что непонятно, за что он платится.

Если исходить из очень такой либеральной парадигмы, что всё стоит денег, и если за что-то я не плачу, то платит кто-то другой, а потому за всё, что я потребляю, по идее, должен я сам и платитьВ – то в ту же парадигму укладывается и противоположное утверждение: если я чем-то не пользуюсь, то и платить за это не должен. Так чем же таким я пользуюсь, что я оплачиваю налогом на недвижимость?

Если я плачу транспортный налог с автомобиля, то это понятноВ – автомобиль для езды нуждается в дорогах, на строительство и содержание которых (в идеале) и идёт транспортный налог. Более мощный (а значит и, как правило, более тяжёлый) автомобиль сильнее разбивает дорогу, и потому сумма налога с такого автомобиля выше.

Правда, на автомобиле я могу не ездить (напр., зимой), а налог плачу всё равно, т.ч. лучше бы его включить в цену топливаВ – но тут, по крайней мере, понятно, за что он платится и на что идёт. Кроме тогоВ – в противоположность известному афоризмуВ – автомобильВ – роскошь, а не средство передвижения.

Если я живу в квартире и пользуюсь светом, газом, водой, отоплениемВ – т.е. потребляю услуги, предоставляемые мне другими людьмиВ – то я это оплачиваю, но это не налог, а платежи ЖКХ. А налог-то за что?

За право жить в данном городе или в его центре? Но данное право бесплатно и гарантировано мне Конституцией (это там, где про В«свободу перемещения по территории страны и право выбора места жительстваВ»). За что же тогда?

Кстати, если считать, что жильё (как и, в принципе, любой собственность) я купил на заработанные мною деньги, то с них я уже заплатил государству подоходный налог и в дальнейшем могу тратить так, как мне заблагорассудится.

Почему же в случае покупки мною новых штанов они не облагаются никаким налогом, а при покупке квартирыВ – на меня накладывают ещё какую-то повинность?

Чем квартира как объект собственности отличается от штанов? Тем, что штаны со временем лишь теряют в цене, а квартираВ – как правило растёт? Но какая разница, если ни то ни другое я не использую для извлечения прибыли, а просто пользуюсь ими?

Единственное, что мне приходит в головуВ – это то, что мои права собственника нуждаются в защите, которую обеспечивает мне государство, а эта работа стоит денег, и за её выполнение взимается налог на собственность. Больше собственностиВ – больше работы по её охранеВ – больше сумма платежа.

Но во-первых, ряд услуг государство предоставляет гражданам бесплатно (охрана рубежей, здравоохранение, образование)В – собственно, для того оно и нужно гражданамВ – и непонятно, почему и эту, базовую, в сущности, функциональность оно не могло бы тоже предоставлять бесплатно. А во-вторых, не верится мне, что данная услуга стоит ТАК дорого, что в качестве платы за неё за 25 лет я должен выплатить весьма немаленькую стоимость своей квартиры.

Ещё я слышал вариант, что свободные деньги граждан надо вкладывать в экономику, а для этого доходность разных её отраслей должна быть примерно одинакова, а если какая-то отрасль по норме прибыли сильно вырывается вперёд, то в экономике неизбежны опасные переходы.

Грубо говоря, все (в т.ч. и банки) начнут вкладывать в жильё, а кредитовать промышленность перестанут.

Ну, во-1-х, все не станут, т.к. невозможно вложить в жильё сумму, меньшую её стоимости (например, 1000$), а стоимость эта весьма высока, и люди зачастую и для проживания-то не могут её купить, не то что для инвестиций. Тут наблюдается квантование: нельзя же купить 1/100 квартиры, можно купить лишь квартиру целиком.

А во-2-х, даже если верен этот аргументВ – то почему проблему инвестиций в промышленность нельзя решить каким-либо иным способом кроме выкидывания в Тьмутаракань пожилых пенсионеров? Почему они, эту промышленность создавшие, должны расплачиваться за экономическую импотенцию нынешнего правительства?

Кстати сказать, а плохо ли, если действительно люди станут массово вкладывать деньги в недвижимость? Рост цен на недвижимость всегда приводит к строительному буму (который мы и наблюдаем), в результате чего жилья физически становится больше, и чем же это плохо? Другое дело, что

темпы строительства всё равно не покрывают темпов выбытия ветхого жилья,

но это просто означает, что строить надо ещё больше, а не наоборот, сдерживать строительный бум, понижая цены. Рано или поздно, когда понастроят много, цены сами упадутВ – как и на любой другой товар. Непонятно, чем в этом смысле рынок жилья отличается от любого другого.

Ну и наконец. Вы заметили, что при решении любой поставленной перед собой задачи (в том числе и осмысленной) это государство из двух возможных вариантовВ – либо ограничение имеющихся возможностей граждан, либо предоставление им новых возможностейВ – всегда выбирает первый? Чего бы это ни касалось.

Хотим повысить безопасность детейВ – устраиваем истерическую кампанию против педофилов, повышаем ответственность. Хотим удержать лётчиков на военной службеВ – не выдаём им пилотские свидетельства гражданского образцаВ – чтоб в гражданскую авиацию не убежали. Надо, чтоб крестьяне не поуезжали из деревниВ – отнимаем паспорта. И т.д.

Почему так? Почему не пойти вторым путём? Надо сбить цены на жильё (на покупку и аренду)В – предоставляйте жильё по (сравнительно) низким ценам по договору соц.найма с правом жильца пролонгирования договора. Пусть бы этим занимались муниципалитеты.

Тогда и цены на рынке аренды упали бы (ибо зачем снимать у частника, который может в любой моментВ – да хоть бы даже и раз в годВ – передумать и выкинуть тебя на улицу, и тебе придётся искать другого арендодателя, который тоже через год сможет передуматьВ – если можно снять жильё у муниципалитета), да и многие отказались бы от покупки жилья вообще, если бы у них был вариант без нервотрёпки жить в съёмном.

Единственный недостаток этой схемыВ – на этом денег в муниципалитетах особо не попилишь, это ж работать надо, управлять этим хозяйством.

Вот поэтому в дерьме и живём. А не потому что пенсионеров (пока) не обдираем, как липку.

Как не платить налог на недвижимость вообще или хотя бы уменьшить его размер — весьма актуальный вопрос. Оплата налогов является одной из конституционных обязанностей граждан нашей страны. Среди прочих налоговых обязанностей наиболее значимым считается налог на имущество, что затрагивает лишь недвижимые объекты права собственности. С 2015 года в законодательство были внедрены некоторые новеллы, которые кардинально изменили ситуацию в этой сфере и увеличили размер налога.

Содержание

Порядок расчёта налога

Почему же после 2015 года размер налога вырос? Всё дело в том, что до этого обязательство исчислялось в процентах от стоимости недвижимости, указываемой в технической и инвентаризационной документации БТИ (бюро технической инвентаризации), которая не учитывала рыночные факторы. Соответственно цена была ниже, а вместе с тем и размер налога.

Однако после 2015 года обязательство получило привязку к кадастровой стоимости, порядок определения которой также был видоизменён. Теперь при оценке имущества учитываются все рыночные факторы, а стоимость имущества максимально приближена к рыночной, а на местах иногда и гораздо выше. Граждане обязаны платить налоги исходя из указанной стоимости.

Согласно законодательству к перечню имущества, которое облагается, отнесены:

• дома, пригодные для проживания;
• жилые помещения внутри малоэтажных и многоквартирных домов;
• гаражные постройки, парковочные места;
• комплексные объекты недвижимости;
• незавершённые объекты;
• любые здания и сооружения, поставленные на кадастровый учёт.

Раньше необлагаемые временные жилища на дачных участках были приравнены к жилым постройкам, а теперь облагаются налогом. Лишь общие помещения внутри многоквартирных строений в виде объектов налогообложения не рассматриваются.

Ставка налога

Ставка устанавливается каждым субъектом федерации и каждой административной единицей самостоятельно.

Но налоговое законодательство устанавливает средние значения данному налогообложению:

• 0,1% от цены недвижимости в форме жилых помещений, имущества незавершённого строительства, гаражных сооружений, парковочных мест, сооружений хозяйственных площадью не больше 50 квадратов и иных построек на частных участках, не имеющих коммерческого назначения;
• 2% от цены для объектов, имеющих административное, деловое либо коммерческое значение, а также для любой другой недвижимости, цена которой выше 300 миллионов рублей;
• 0,5% для любых других объектов недвижимости.

Муниципалитеты вправе сами решать, кого освобождать от налога. Местная администрация вправе полностью отменить подобные обязательства граждан, сведя их ставку к нулю. Вместе с тем они уполномочены самостоятельно завышать ставку, но не больше чем втрое установленного федеральным законодательством среднего значения. Федеральное правительство также ограничило права администрации субъектов на повышение налога в границе 20% за год.

Например, в Москве ставка полностью привязана к цене объектов и для разных категорий недвижимости несколько отличается.

Так:

• 0,1% взимается с объектов, цена которых на момент проведения оценки составляла меньше 10 миллионов рублей;
• 0,15% взимается за объекты, которые стоят в промежутке между 10 и 20 миллионами;
• 0,2% взимается с объектов со стоимостью от 20 до 50 миллионов рублей;
• 0,3% для недвижимого имущества, которое стоит от 50 до 300 миллионов рублей;
• 2% на объекты коммерческого значения стоимостью более 300 миллионов;
• 0,5% для прочих категорий недвижимости.

В случае владения жилыми помещениями распространяется автоматическая льгота.

Для жилых помещений при исчислении размера не учитываются:

• 20 квадратов от квартиры;
• 10 квадратов от жилых комнат;
• 50 квадратов от жилого дома.

В некоторой степени, налоговая поблажка даётся каждому собственнику недвижимости.

Однако если не платить начисленные обязательства за квартиру или же если часть обязательств не уплачена, то налогоплательщику будет назначен штраф. По этой причине налоги нужно оплачивать своевременно и полностью.

Освобождение от налога

Рекомендуем ознакомиться: Налог за продажу квартиры менее 3 лет в собственности

Многие граждане думают, как уйти от налога на недвижимость. Ведь каждый гражданин должен его платить, но не каждому этого хочется. Подобная возможность есть, но не у всех.

Итак, кто не платит налог на квартиру и иную недвижимость? В статье 407 Налогового кодекса даётся перечень лиц, что в некоторой степени освобождены от имущественного налога.

К ним отнесены:

1. Лица, получившие звание героя при СССР или в РФ.
2. Те, кто были инвалидами с детского возраста, стали инвалидами 1 и 2 группы.
3. Лица, принимавшие участие в различных войнах.
4. Лица, бывшие военнослужащими в ВОВ, а также участники блокады городов.
5. Пострадавшие от аварии на Чернобыле.
6. Военнослужащие со сроком службы от двадцати лет и больше.
7. Участники различных мероприятий по испытаниям, сопряжённым с радиационным излучением.
8. Семья умершего военнослужащего в качестве компенсации за утерю кормильца.
9. Пенсионеры.
10. Лица, пострадавшие от ядерных испытаний.
11. Супруги военных, что умерли, исполняя свой долг по службе, а также их родители.
12. Лица, занимающиеся творчеством, в отношении объектов, что они использовали в виде мастерских и рабочих помещений на протяжении всего периода использования данного помещения.
13. Все лица в отношении объектов хозяйственного значения, размер которых не больше 50 квадратов.

Объекты недвижимости подразделяются на жилые и нежилые. Это играет роль при определении действия льготы. Ведь имея во владении более одного объекта из одной и той же категории, перечисленные выше лица освобождаются от обязательства лишь в отношении одного из них. Вместе с тем, имея один объект, льготники полностью свободны от данного обязательства.

Для получения свободы от обязательства согласно указанным выше льготам, льготнику нужно направить заявление согласно месту постоянного проживания либо по району, где расположен объект недвижимости, до конца периода начисления налогов.

Концом подобного периода, до которого граждане обязуются исполнить свои обязательства, в РФ определено 1 апреля.

Порядок вступления в льготные права пенсионеров

Пенсионеры в качестве льготников являются универсальной категорией. То есть все лица, доживающие до пенсионного возраста, в любом случае становятся налоговыми льготниками. В таком случае у многих новоиспечённых пенсионеров возникают сложности со вступлением в льготные права и перерасчётом налога на имущество.

Итак, что нужно делать по достижении пенсионного возраста? В принципе, ничего делать не надо. Налоговая служба сама автоматически должна перевести лицо в категорию льготников. Но надеяться на это не стоит. В первую очередь необходимо подать заявление в налоговую службу. При этом необязательно ехать в тот район, где находится объект недвижимости.

К примеру, чтобы оформить льготу на дачу, которая находится где-нибудь в сельской местности, совсем необязательно туда ехать. Достаточно посетить любое отделение налоговой службы, ближайшее к льготнику.

Чтобы применить льготу, вместе с заявлением в налоговую службу нужно направить следующие документы:

• паспорт льготника;
• пенсионную книжку.

Проблемы оплаты налога при наступлении пенсионного возраста связаны с недопониманием сущности и порядка взимания налогов. Так, в РФ налоги уплачиваются по окончании периода начисления налогов. В год наступления пенсионного права налог заплатить всё-таки придётся.

Однако размер обязательства за этот год зависит от даты рождения налогоплательщика. Так, если он достиг пенсионного возраста 10 мая, то за первые 4 месяца и 10 дней данного года на состояние 1 апреля следующего года налог взиматься будет, а на оставшуюся часть этого года распространяется льгота, что будет правильным расчётом.

При наличии у пенсионера нескольких объектов недвижимости одной и той же категории, он ежегодно вправе выбирать, на который из них необходимо применить льготу.

Рекомендуем ознакомиться: Налог на кадастровую стоимость недвижимости Соответствующее обращение необходимо направить до 1 ноября указанного периода. Иначе льгота будет действовать на объект, обозначенный в прошедший период.

Когда подобное имущество вообще не обозначено самим пенсионером, уполномоченный орган автоматически применяет льготу на тот объект, сумма налога на который является самой большой. В противном случае действия налогового органа будут считаться незаконными.

Особенности налоговой льготы для пенсионеров

Налогообложение пенсионеров имеет свои особенности, в частности, в случаях, когда лицо не сообщало о наступлении пенсионного возраста и не заявляло свои правомочия на льготы по налогам. В таком случае пенсионер имеет право на вычет.

В целом налогообложение пенсионеров имеет следующие особенности:

• при обращении в налоговую службу с опозданием налоговые льготы, а соответственно и вычет, предоставляются за три предыдущих года;
• при владении недвижимостью на долевой основе от обязательства освобождается лишь доля пенсионера, а остальные собственники непенсионного возраста будут платить в общем порядке;
• для получения вычета можно обратиться к работодателю, если пенсионер ведёт трудовую деятельность.

В случае когда пенсионер работает на нескольких работах, налоговый орган изучит каждого работодателя и установит, который из них будет выплачивать вычет, а который нет. По этой причине перед обращением к работодателю нужно обратиться в налоговую за справкой о правомочии на налоговый вычет.

Любое находящееся на пенсии лицо вправе получить льготы. Чтобы получить полную информацию нужно обратиться в отделение налоговой. Проконсультировавшись со специалистами и направив заявление вместе со всеми предусмотренными документами, заявитель имеет высокую вероятность получить единовременный вычет, который начисляется на указанный пенсионером счёт в банке.

Льготы пенсионеров на земельный налог

В отличие от налогов на иные объекты недвижимости, льготы на которые определены на федеральном уровне и имеют силу по всей РФ, налог на землю отнесён к прерогативе местных властей. Администрация на своё усмотрение определяет льготы той или иной категории граждан на земельный налог, а также способы их предоставления.

Чтобы узнать о наличии таких уступок, нужно обратиться в отделение налоговой службы. Даже если полной свободы от налога пенсионерам местные власти не предоставляют, возможно, его размер значительно снижен.

Однако общий порядок установления льгот таков, что без соответствующего заявления налогоплательщика они не предоставляются. Если налогоплательщик сам не подсуетится, то государство продолжит взимать налоги.

Для определённой категории граждан земельный налог согласно статье 395 Налогового кодекса снижен на 10 тысяч рублей. Подобная льгота устанавливается для каждого налогоплательщика-льготника в отдельности.Ставка налога на сегодняшний день составляет:

• 0,3% для земель, доступных в открытом обороте в РФ;
• 1,5% для остальных категорий земель, что находятся в частном владении.

Налог уплачивается до 1 декабря.

Обычно приходит уведомление из уполномоченного органа. Но с этого года доступен интернет-ресурс, где налогоплательщики смогут зарегистрировать свой личный кабинет и наблюдать за состоянием своих налоговых обязательств, получать сведения и запрашивать расчёты и вычеты.

Таким образом, законодательство позволяет определённым категориям граждан избежать своей налоговой обязанности, закреплённой в Конституции страны. Разумеется, подобные льготы представляются лишь заслуженным гражданам и в порядке, определённым в законодательстве. Универсальной категорией граждан являются пенсионеры. Так что им нужно быть особенно внимательными к своим налоговым обязательствам и проконсультироваться у сотрудников налоговой службы на предмет доступности тех или иных льгот.

Почему поднялся налог

Что делать, если пришла большая сумма к оплате

Итоги

Почти все россияне столкнулись с тем, что налог на квартиру стал больше в 2 раза. С чем это связано и можно ли вернуть сумму к уплате к прежнему значению? Как уменьшить или аннулировать налог и с помощью законных методов снизить нагрузку на свой бюджет?

Если у вас имеются вопросы, вам нужна помощь, пожалуйста, звоните в бесплатную федеральную юридическую консультацию.

Звонок по всей России бесплатный 8 800 350-94-43

Налог на имущество граждан раньше регулировался отдельным федеральным законом, но с 2015 года попал в состав Налогового кодекса России под главу 32. В соответствии со старым законом имущественный налог для граждан взимался на основании инвентаризационной стоимости, но после изменений и вынесения платежа в НК РФ начался переходный период, в котором все регионы страны обязаны постепенно переоценить всю недвижимость на своей территории по кадастровому методу, а ИФНС будут взимать налог исходя из кадастровой оценки.

Сегодня еще не все регионы перешли к этому методу. ФНС России опубликовала на своем сайте справочную информацию о процессе перехода, вы можете просмотреть ее здесь. В таблице видно, какие субъекты страны перешли к кадастровой стоимости, а какие — еще нет. Некоторые полностью перевели недвижимость на новую оценку для организаций, но не для граждан, а некоторые — наоборот.

Из-за этих преобразований растет налог на имущество физических лиц. Инвентаризационная стоимость определялась техниками БТИ исходя из материальной стоимости объекта, фактически — себестоимости, без учета экономических выгод. Она ниже рыночной в 10-15 раз. А кадастровая стоимость, напротив, максимально близка к рыночной и даже может быть выше нее в редких случаях (при падении цен на рынке недвижимости).

Поэтому при переходе региона к новой системе вы замечаете, что налог на квартиру стал больше в 3 раза, в 4 раза и более. Но закон о повышении налога на недвижимость предусматривает сглаживание этого перехода — в ст.408 НК РФ в п.8 предусмотрен механизм, по которому налог на имущество увеличивается плавно.

Механизм заключается в использовании понижающих коэффициентов. В первый год вы платите 20% от полной суммы, во второй — 40%, в третий — 60%. Причем расчет производится не с налоговой базы (кадастровой стоимости), а с разницы, на которую подняли налог на недвижимость, с прибавлением суммы налога по старому методу.

Пример 1

Григорьев Николай платил за дом 1 000 рублей. После перехода налог стал равен 3 000 рублей. Разница составляет 2 000 рублей. По формуле к разнице прибавляется сумма прежнего налога, а затем результат умножается на понижающий коэффициент.

В первый год он будет платить: (3 000 — 1 000) × 20% + 1 000 = 1 400 рублей.

Во второй год он заплатит: (3 000 — 1 000) × 40% + 1 000 = 1 800 рублей.

В третий год будет начислено: (3 000 — 1 000) × 60% + 1 000 = 2 200 рублей.

А с четвертого года уже необходимо выплачивать полностью повышенный налог на недвижимость — 3 000 рублей.

Важно! Согласно п.8.1 ст.408 НК РФ при исчислении платежа по новому методу с третьего года ИФНС обязана сравнивать налог текущий с налогом прошлого года — если увеличение больше, чем на коэффициент 1,1, то применяется налог прошлого года, увеличенный на 1,1.

Пример 2

За третий год перехода Григорьеву Николаю начислена сумма в 2 200 рублей. В прошлом году он платил 1 800 рублей. Необходимо сравнить суммы. Применяем коэффициент 1,1 к прошлогодней сумме: 1 800 × 1,1 = 1 980 рублей. Поскольку увлечение больше, чем на 1,1, то за третий год Григорьев будет платить не 2 200, а 1 980 рублей.

В итоге понять, насколько повысили налог на имущество можно только после полного расчета с учетом всех вычетов, коэффициентов, местных льгот и ставок. Но, разумеется, ключевое основание повышения — кадастровая стоимость. Если ваша квартира по БТИ стоила 500 000 рублей, а после кадастровой оценки стоит 2 000 000 рублей, то, когда повысится налог на квартиру, вы не сможете уменьшить его до прежнего значения несмотря на понижающие коэффициенты и вычеты.

Важно!

Если вы являетесь адресатом льготы по ст.407 НК РФ или по муниципальному законодательству, вы можете на 100% освободиться от обложения недвижимости, если подадите заявление на применение льготы.

Бланк находится здесь. Это последняя версия, утвержденная ФНС России.

Если у вас имеются вопросы, вам нужна помощь, пожалуйста, звоните в бесплатную федеральную юридическую консультацию.

Звонок по всей России бесплатный 8 800 350-94-43

Если вам пришел большой налог на квартиру, то вы можете предпринять следующие действия:

1. Связаться с инспектором, который сформировал и выслал вам уведомление — его имя и рабочий телефон будут указаны в письме; осведомитесь о причинах начисления вам такого большого налога на имущество физических лиц — возможно, произошла ошибка;
2. Если ошибки нет, то необходимо обращаться в Росреестр — вы можете для начала войти на сайт и сделать запрос для получения справочной информации о своем имуществе;
3. Также на сайте можно запросить информацию о том, как была определена кадастровая стоимость вашей недвижимости.
4. Если вы посчитаете, что при определении стоимости инженер руководствовался неверными данными, допустил ошибку или на момент определения кадастровой цены рыночная стоимость была ниже, вы праве подать заявление на оспаривание результатов оценки — в специальную комиссию Росреестра либо сразу в суд.

Если вы не хотите идти путем оспаривания, то можно применить следующие методы:

• оформить квартиру на льготника — на пенсионера, инвалида, ветерана и пр.;
• разделить квартиру на доли и подарить их близким родственникам, например, детям и супруге, тогда каждый получит вычет в размере 10 кв.м и налог будет значительно меньше.

Как посмотреть информацию о льготах вашей территории:

1. Откройте сайт ФНС.
2. Прокрутите главную страницу до вкладок. Здесь нажмите на вкладку слева — «Налогообложение в РФ».
3. Во всплывающем окне перейдите к строке действующих налогов и сборов.
4. Откроется карта всех налогов, сборов и взносов. Спуститесь ниже и выберите среди местных фискальных платежей налог на имущество для физических лиц.
5. На странице платежа спуститесь к параграфу про льготы и переключитесь на местные льготы.
6. Нажмите на ссылку сервиса «Справочная информация о льготах и ставках по имущественным налогам».
7. На странице сервиса с помощью поискового фильтра найдите закон вашей территории.
8. Откройте закон и ознакомьтесь с перечнем льготников — возможно, вы среди них.

Можно переоформить объект в помещение для творческой деятельности и получить льготу по пп.14 п.1 ст.407 НК РФ — подходит не всем. Если ни один из этих способов вас не удовлетворяет, а платить большой налог нет возможности, вы можете обратиться в ИФНС с заявлением на получение отсрочки или рассрочки платежа. В крайнем случае можно инициировать процедуру банкротства — при отсутствии каких-либо доходов с вас будут списаны все долги в судебном порядке.

1. Увеличение налога на имущество связано с переходом на кадастровую стоимость при определении базы обложения.
2. В переходный период налог будет увеличиваться в течение 3 лет на 20% каждый год, а затем сумма будет стабильной — возможны небольшие изменения в связи с актуализацией данных Росреестра.
3. Если вам пришел большой налог на дом, то вы можете с помощью законных методов уменьшить его и даже получить полное освобождение от уплаты.

Реформа налога уже затронула более половины российских регионов

До 1 декабря россияне должны уплатить имущественные налоги за 2016 г.

В этом году налоговая служба рассчитывала разослать гражданам уведомления по налогу на имущество, земельному и транспортному налогам до осени, но жители некоторых регионов, например столицы, зачастую получали их лишь в октябре. Так что до дедлайна по уплате налогов – 1 декабря – у них оставалось менее двух месяцев. А сейчас – всего три недели.

Как устроена справедливость в России

Историк Александр Эткинд о том, как офшорная экономика усиливает неравенство

Некоторые сетуют, что до сих пор не обнаружили в почтовом ящике платежек. Если так, то, скорее всего, искать их нужно в другом месте – в электронном (а не бумажном) виде в личном кабинете на сайте Федеральной налоговой службы (ФНС), напоминают юристы. С 2016 г. налоговики получили право не рассылать бумажные уведомления обычной почтой, а направлять их владельцам таких кабинетов.

До получения налогового уведомления физическое лицо не обязано платить имущественные налоги, указывают юристы. Без извещений уплатить такие налоги просто невозможно: их рассчитывают и уведомляют граждан сами налоговики. Например, налог на имущество рассчитывается по сложной формуле, которая помимо прочего зависит от региона, где оно расположено.

Лучше не смотреть

В этом году налоговые платежи за землю и личный транспорт для большинства граждан практически не изменились, а вот налог на жилые и другие строения для многих заметно вырос.

Дело в том, что с прошлого года расчет налога на имущество граждан постепенно переводится на приближенную к рыночной кадастровую стоимость. Прежде он считался исходя из инвентаризационной стоимости объектов (по БТИ), в большинстве случаев существенно более низкой.

Регионы постепенно переходят на расчет налога по-новому. Первые четыре года с начала применения кадастровой оценки сумма налога увеличивается постепенно (от рассчитанной по инвентаризационной стоимости до расчета по кадастру) с помощью понижающих коэффициентов: в первый год – 0,2, во второй – 0,4, в третий – 0,6, в четвертый – 0,8 и достигнет максимума на пятый год.

Объекты и ставки

В этом году налог на имущество граждан 21 региона впервые рассчитывали с использованием кадастровой стоимости. Для них налог за 2016 г. определяется как 20% от налога, рассчитанного по кадастру, плюс 80% налога, рассчитанного по БТИ. Это правило относится ко всем объектам, за исключением административно-офисных, торговых зданий и объектов коммерческого назначения: они облагаются налогом по полной кадастровой стоимости.

В 28 регионах, где кадастровая оценка впервые обкатывалась в 2016 г. (Москва, Татарстан, Московская, Нижегородская, Новосибирская, Самарская области и др.), вес кадастра в налоге удвоился – до 40%. Из-за этого у многих удвоилась и сумма налога.

«Я понимала, что налог на квартиру в этом году вырастет, но, когда смотришь на платежку, впечатление определенно сильнее», – говорит многодетная жительница столицы. Налог на ее 100-метровую квартиру в старом доме на Тимирязевской улице за год вырос с 6396 до 12 792 руб.

В остальных регионах налог рассчитали пока по-прежнему, по инвентаризационной стоимости.

Наказание за опоздание

Какой бы счет вам ни выставила ФНС, оплатить его лучше в срок. Налоговый кодекс предусматривает санкции за несвоевременную уплату налога на имущество.

«Это, во-первых, пени – 1/300 ставки рефинансирования ЦБ (сейчас – 8,25% годовых) от долга за каждый день просрочки. Во-вторых, штраф за нарушение срока оплаты в размере 20% от неуплаченной суммы налога. Причем за умышленную неуплату штраф удваивается – 40% от неуплаченной суммы налога», – перечисляет партнер юридической компании Vinder Law Office Артем Горюнов.

О том, что счетчик включен, уведомят налоговики. «Налоговая служба направит требование об уплате недоимки по налогу и пеней. По общему правилу на уплату налога по такому требованию дается восемь рабочих дней со дня получения требования, если в нем не указан иной срок», – добавляет старший юрист BGP Litigation Денис Савин.

Как не переплатить налог на имущество

Некоторые приемы личной налоговой оптимизации

А через шесть месяцев после срока уплаты задолженности, превышающей 3000 руб. (включая пеню и штраф), налоговая инспекция может подать в суд. «Суд удовлетворяет такие требования практически всегда, дальнейшие события идут по обычному сценарию взыскания: деньги будут списаны с банковского счета налогоплательщика или удержаны бухгалтерией предприятия, где налогоплательщик получает зарплату», – продолжает Горюнов.

Поэтому, если имущество, которое облагается налогом, за вами числится, а налоговое уведомление по каким-либо причинам не пришло, необходимо выяснить причины этого в инспекции по месту жительства или по месту нахождения имущества, предупреждает Савин.

К тому же с этого года налоговая служба получила право штрафовать гражданина также и за непредставление сообщения об имуществе в налоговый орган – и размер штрафа значителен: 20% от неуплаченной суммы налога.

Льготы и вычеты

До расчета налога кадастровая стоимость каждой квартиры автоматически уменьшается на стоимость ее 20 кв. м, жилого дома – 50 кв. м, комнаты – 10 кв. м. Кадастровая стоимость единого недвижимого комплекса с жилым помещением уменьшается на 1 млн руб. независимо от числа собственников: если их несколько, 1 млн делится на всех пропорционально долям. Это вычеты. Владельцы нескольких объектов автоматически получают вычет по каждому из них. Если квартира или дом находится в общей долевой собственности нескольких граждан, ее кадастровая стоимость снижается на стоимость 20 кв. м, и исходя из остатка каждый собственник платит налог пропорционально своей доле.

Необычные налоги в разных странах

Где введены взносы на фастфуд, домашних питомцев, простаивающее жилье и церковь

Лица, имеющие право на специальные льготы по налогу на имущество, например пенсионеры, при наличии нескольких однотипных объектов должны заранее (до 1 ноября) выбрать среди них один, с которого в следующем году не будет удерживаться налог, и направить уведомление об этом в налоговую службу.

С будущего года получить льготы им станет чуть проще. Соответствующие изменения в Налоговый кодекс вступят в силу с 1 января. Сейчас люди, имеющие право на такие льготы по имущественным налогам (например, достигшие пенсионного возраста), но не подтвердившие их документами и заявлением в местную налоговую службу, платят налог полностью. «А с 1 января 2018 г. вводится новое правило: в отсутствие документов, подтверждающих право на льготу, налоговый орган сам должен будет запрашивать соответствующие сведения у органов, организаций, должностных лиц, у которых они имеются (например в ПФР). Так что с 2018 г. налоговая инспекция будет не вправе отказать в применении налоговой льготы физическому лицу лишь на том основании, что он не представил подтверждающие документы», – рассказывает президент коллегии адвокатов «Барщевский и партнеры» Самвел Караханян.

Но заявление на льготу писать все равно придется. Это правило будет распространяться также на земельный и транспортный налоги, следует из письма ФНС от 12 октября, размещенного на сайте службы.

Новости СМИ2